一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计3185.67万元，其中年初结转和结余48.59万元，比上年减少6.30万元，下降11.48%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计3137.08万元，比上年增加508.10万元，增长19.33%，主要原因：由于本部门专项资金增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3129.53万元，占99.76%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入7.55万元，占0.24%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计3185.67万元，其中本年支出合计3141.11万元，比上年增加505.83万元，增长19.19%，主要原因：2023年专项资金增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余44.56万元，比上年减少4.03万元，下降8.29%，主要原因：正常机关运行开支。

本年支出的具体构成：基本支出2623.49万元，占83.52%；项目支出517.61万元，占16.48%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1822.45万元，决算数3129.53万元，完成年初预算的171.72%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1295.41万元，决算数2580.78万元，完成年初预算的199.23%。预决算差异主要原因：年中追加基础绩效工资。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数423.60万元，决算数374.30万元，完成年初预算的88.36%。预决算差异主要原因：2023年有退休人员。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数48.88万元，决算数61.57万元，完成年初预算的125.97%。预决算差异主要原因：医疗保险基数调整，年中追加医疗保险费支出。

（四）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数38.69万元，预决算差异主要原因：年初无预算。

（五）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.00万元，预决算差异主要原因：年初无预算。

（六）住房保障支出（类）年初预算数54.56万元，决算数72.19万元，完成年初预算的132.31%。预决算差异主要原因：公积金基数调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2611.92万元，其中：

（一）工资福利支出2008.43万元，比上年增加1121.22万元，增长126.38%，主要原因：年中追加基础绩效工资。

（二）商品和服务支出465.17万元，比上年减少31.41万元，下降6.33%，主要原因：部门严格按照市财政局要求厉行节约。

（三）对个人和家庭补助支出133.43万元，比上年增加56.42万元，增长73.25%，主要原因：退休人员绩效奖列入。

（四）资本性支出4.88万元，比上年减少42.90万元，下降89.79%，主要原因：部门严格按市财政局厉行节约原则。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数9.20万元，决算数1.01万元，完成全年预算的10.93%；决算数比上年增加0.36万元，增长56.66%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：单位无因公出国（境）业务。决算数与上年持平，主要原因：单位无因公出国（境）业务。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：单位无因公出国（境）业务。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：部门无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：部门无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：部门无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：部门无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数9.20万元，决算数1.01万元，完成全年预算的10.93%，主要原因：严格按照“三公”经费使用要求厉行节约原则。决算数比上年增加0.36万元,增长56.66%，主要原因：2023年公务接费业务量比2022年多，也是严格按照公务接待标准。全年国内公务接待11批，累计接待97人次，主要是：一般公务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出470.05万元，决算数比上年减少74.31万元，下降13.65%，主要原因：是严格按市财政局要求厉行节约。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额25.34万元，其中：政府采购货物支出25.34万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.28万元，占政府采购支出总额的40.57%，其中：授予小微企业合同金额10.28万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的40.57%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目11个全面开展绩效自评，共涉及资金   483.93万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“ 老干部专项经费”“各老年协会业务费”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出107.05万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本预算支出0   万元。从评价情况看，我部门很好地实现了项目绩效目标，达到项目设定目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3095.85万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况看，社会各方面共同参与的工作格局发展良好，较好地完成了各项工作任务，全市老干部和人民群众对我局工作较为满意，获得了一致好评和扩大了老干部的影响力，全社会敬老爱老的氛围日益浓厚，为我市创建全国精明文明城市添砖加瓦。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

“ 老干部专项经费”“各老年协会业务费”2个项目，金额合计107.05万元，其中：老干老干部专项经费87.5万元、各老年协会业务费20万元。

（1）项目绩效目标：资金使用率100%，推动老干部两项待遇（政治、生活待遇）全面落实到位，积极拓展老干部余热发挥，切实保障老干部合法权益。落实好全市离退休干部政治、生活待遇，做好离休干部的医疗保健、看望慰问、服务管理和遗属照顾等工作，搭建老干部活动和发挥作用平台，促进社会和谐发展。

（2）项目绩效评价工作开展情况

1、健全组织，成立领导小组。确定专人负责组织实施预算绩效管理工作及相关信息资料的整理报送工作。

2、加强制度建设，不断完善预算绩效管理制度。根据相关文件要求，积极调研探索，制定了《九江市老干部局预算绩效考评实施细则》和《九江市老干部局绩效目标考核管理办法》，为预算绩效管理工作的开展提供制度保障。

3、抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标，加强绩效跟踪监控，深入开展财政支出绩效评价。

（3）目绩效自评情况

根据市财政局有关规定，我局对2023年度财政预算项目支出绩效进行了自评，自评分数为100分。

1、项目资金执行10分。项目预算总金额107.05万元，全年执行数107.05万元，结余0万元，执行率100%。

以上项目按照年初目标任务和资金预算情况稳步推进，为全市经济发展、社会稳定和谐取得积极的成效。

下一步我们将进一步加强对财政资金的绩效管理，将资金的分配、管理、使用、评估有效结合起来，实现资金使用全程监督和问题的实时跟踪，确保财政资金的使用效益。

中共九江市委老干部局（本级）“11个项目支出绩效自评表”请见附件：

（三）部门评价项目绩效评价情况

“老干部工作专项经费”“各老年协会业务费”项目部门评价报告见第五部份附件。

第四部分  名词解释

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）：指用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务等方面的基本支出。

（二）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于履行部门职责职能，在本部门的运转支出项目，主要是开展促进民营经济发展及非公党建等业务工作未单独设置项级科目的项目支出。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）指用于本单位的离退休经费。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指用于本单位的基本养老保险缴费经费。

（五）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指用于本单位的基本医疗保险缴费经费。

（六）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

（七）基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。（名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化）

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

老干部专项经费项目支出绩效评价报告

一、基本情况

1.项目概况：推动老干部两项待遇（政治、生活待遇）全面落实到位，确保老干部两个阵地（学习、活动阵地）得到进一步发展，积极拓展老干部余热发挥，切实保障老干部合法权益。落实好全市离退休干部政治、生活、医疗待遇，做好离休干部的医疗保健、看望慰问、服务管理和遗属照顾等工作，搭建老干部活动和发挥作用平台，促进社会和谐发展。

2.项目绩效目标：1、资金使用率90%；2、组织重大节日慰问，次数不少于3次；3、顺利召开老干部座谈会、通报会，加快全市离退休老干部党支部的建设；4、无上访事件发生。

二、绩效评价工作展情况

1.健全组织，成立领导小组。确定专人负责组织实施预算绩效管理工作及相关信息资料的整理报送工作。

2.加强制度建设，不断完善预算绩效管理制度。根据相关文件要求，积极调研探索，制定了《九江市老干部局预算绩效考评实施细则》和《九江市老干部局绩效目标考核管理办法》，为预算绩效管理工作的开展提供制度保障。

3.抓好绩效目标编制。及时报送绩效目标，加强绩效跟踪监控，深入开展财政支出绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论

“老干部专项经费”项目自评，金额87.05万元，资金使用率100%，推动老干部两项待遇（政治、生活待遇）全面落实到位，积极拓展老干部余热发挥，切实保障老干部合法权益。落实好全市离退休干部政治、生活待遇，做好离休干部的医疗保健、看望慰问、服务管理和遗属照顾等工作，搭建老干部活动和发挥作用平台，促进社会和谐发展。

四、绩效评价指标分析

1.根据市财政局有关规定，我局对老干部局专项经费项目支出绩效进行了自评，自评分数为100分。

2.产出指标40分，其中：

（1）数量指标18分，2023年度老干部管理覆盖率达到100%。不断探索完善离退休干部党支部的片区活动，组织协调市直单位11个片区110个党支部开展活动。

（2）质量指标17分，严格落实中央、省委文件精神，推进离休干部生活补贴落实到位。组织开展全市离休干部“一人一策”精准服务和离休干部生活待遇政策落实情况自查自纠工作，全面落实离退休干部各项待遇。

（3）时效指标5分。做好离退休干部春节、端午、中秋走访慰问和物资供应，在“七一”前夕组织多种形式的走访慰问活动。

3.效益指标20分。坚持把做好老干部信访工作作为我局发现问题、改进工作的重要渠道。日常信访工作，做到热心接待、诚心听取、热心了解、贴心疏导、耐心解释、真心解难。今年共处理老同志或家属来信来访数件，没有发生一起超级上访的案件。

4.社会效益成本指标20分。老干部退休生活得到了改善。

5.满意度指标10分。经对老干部满意度进行抽查，满意度100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。在费用拨付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算。

（三）加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、下一步计划

今后，我单位将完善预算绩效管理相关制度，落实好对项目管理的责任，加强项目管理，不断提高预算项目绩效目标设置的科学性，并加大绩效运行监控的力度，及时调整绩效目标设定的偏差，客观公正对绩效结果进行评价，对绩效结果出现的问题及时整改，切实提高项目预算资金的管理水平和能力。

七、其他需要说明的问题

除上述报告中所提事项外无其他需说明的情况。

各老年协会业务费项目支出绩效自评报告

一、基本概况

“各老年协会业务费”项目自评业务费20万元。全年执行数20万元，资金到位率100%，开展适合老同志的文体活动，满足老同志对美好生活的精神需求，让老同志老有所为、老有所乐。各专项业务费均按照年度工作安排、工作职责、项目具体情况等设置了项目的总体目标，按照产出、效益、满意度一级指标和产出指标下的数量、质量、时效、成本指标，效益指标下的经济效益、社会效益，满意度指标等二级指标，根据实际情况和特点，设置了各项目的三级指标。

二、部门预算绩效管理开展情况

1、构建评价体系：我们建立了全面的项目绩效评价体系，包括投入、过程、产出及社会效益等多维度，并制定了详细的评价标准和指标。

2、实施与数据收集：通过定期报告、财务报表及现场调研等方式实时收集项目数据，利用现代信息技术进行深度分析。

3、结果反馈与改进：及时将评价结果反馈给项目团队，表彰优秀项目，提出改进建议，并将评价结果作为后续决策和问责的重要依据。

三、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。

1、数量指标20分，开展活动场次＞=4次，完成率100%；

2、质量指标10分，活动种类多样＞=2种，完成率100%；