九江老年大学教学指导中心2022年度单位决算

目    录

第一部分  九江老年大学教学指导中心概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  九江老年大学教学指导中心概况

一、部门主要职能

1.市老年大学教学指导中心为正科级参公事业单位，

2.市老年大学教学指导中心为促进老年教育事业的发展提供服务。

3.负责市老年大学教学指导中心的教学和日常管理工作。

4.市老年大学教学指导中心负责指导全市老年教育工作。

二、部门基本情况

1、九江老年大学教学指导中心为中共九江市委老干部局下属全额拨款参照公务员管理的事业单位，2022年九江老年大学教学指导中心共有预算单位1个。

2、编制人数16人，其中：参照公务员管理的事业编制人数13人。实有人数小计13人，其中：在职参照公务员管理的事业编制人数10人,退休人员小计3人。

第二部分  2022年度单位决算表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计1100.46万元，其中年初结转和结余1.61万元，较2021年减少234.72万元，减少99.32%；本年收入合计1098.85万元，较2021年增加394.7万元，增长56.05%。原因是：月亮湾校区改建工程项目延续到2022年，财政增拨月亮湾校区物业费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1098.85万元，占100%；

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计1100.46万元，其中本年支出合计 1100.46万元，较2021年增加396.31万元，增长56.28%，主要原因是：月亮湾校区改建工程加快了项目建设，支付项目款项增加；年末结转和结余0万元，2021年末结转和结余0万元，无增减，原因是：年底财政结余资金全部收回。

本年支出的具体构成为：基本支出250.18 万元，占 22.73 %；项目支出850.28万元，占 77.27  %；经营支出   0万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1449.91万元，决算数为1098.85万元，完成年初预算的75.79%。其中：

（一）行政运行支出年初预算数为60.64万元，决算数为  108.11万元，完成年初预算的178.28%，主要原因是：追加奖金年及人员增员。

（二）其他共产党事务支出年初预算数为1374.56万元，决算数为965.04万元，完成年初预算的70.21%，主要原因是：月亮湾校区改建因疫情项目延续到第二年。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为5.97万元，决算数为7.22万元，完成年初预算的120.94%，主要原因是：人员增员%。

（四）行政单位离退休支出年初预算数为0.96万元，决算数为9.08万元，完成年初预算的945.83%，主要原因是：发放退休人员年度政府性奖励。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，主要原因是：无缴纳退休人员职业年金单位部分。

（六）行政单位医疗支出年初预算数为2.43万元，决算数为2.96万元，完成年初预算的121.81%,主要原因是：人员增员%。

（七）公务员医疗补助支出年初预算数为1.07万元，决算数为1.22万元，完成年初预算的114.02%，人员增员。

（八）住房公积金支出年初预算数为4.28万元，决算数为5.22万元，完成年初预算的122.96%，主要原因是：人员增员。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出248.57  万元，其中：

（一）工资福利支出114.62万元，较2021年减少41.1万元，减少26.39%%，主要原因是：部分老师课时费纳入业务经费。                                                                                                                                                                                                                                            （二）商品和服务支出 125.47万元，较2021年增加59.05 万元，增长88.9%，主要原因是：2022年教学楼寒暑假维修维护费。

（三）对个人和家庭补助支出8.48万元，较2021年减少4.61万元，减少35.22%，主要原因是：2021年补发2020年退休人员部分奖励。

（四）资本性支出0万元，较2021年增减0万元，主要原因是：2021年2022年在基本支出未购置办公设备等。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出全年预算数为1.66万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年减少0万元，无支出，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的100%，决算数较2021年增加0万元.

（二）公务接待费支出全年预算数为1.66 万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加（减少）  0万元，增长（下降） 0%，主要原因是无接待。决算数较全年预算数减少1.66万元的主要原因是：无接待。全年国内公务接待 0 批，累计接待 0 人次，其中外事接待   批，累计接待  0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位没有公车。全年购置公务用车0辆，决算数较年初预算数增加（减少）0万元，增加（减少）的主要原因是：单位没有购公车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位没有公车，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费支出125.47万元，较上年决算数增加59.05万元，增长88.9%，主要原因是：2022年教学楼寒暑假维修维护费。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额1.4万元，其中：政府采购货物支出1.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本单位没有国有资产占用情况，无公务用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金850.28万元，占项目支出总额的100%。    

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出和项目支出。

（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（四）住房保障支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。