中共九江市委老干部局
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九江老年大学教学指导中心
2021年度部门决算
目 录
第一部分 九江老年大学教学指导中心概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 九江老年大学教学指导中心
概况
部门主要职能
1.市老年大学教学指导中心为正科级参公事业单位，
2.市老年大学教学指导中心为促进老年教育事业的发展提供服务。
3.负责市老年大学教学指导中心的教学和日常管理工作。
4.市老年大学教学指导中心负责指导全市老年教育工作。
二、部门基本情况
1、九江老年大学教学指导中心为中共九江市委老干部局下属全额拨款参照公务员管理的事业单位，2021年九江老年大学教学指导中心共有预算单位1个。
2、编制人数12人，其中：参照公务员管理的事业编制人数12人。实有人数小计12人，其中：在职参照公务员管理的事业编制人数9人,退休人员小计3人。
第二部分 2021年度部门决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2021年度收入总计940.48万元，其中年初结转和结余236.33万元，较2020年增加231.82万元，增长5140.13%；本年收入合计704.15万元，较2020年增加19.52万元，增长2.85%。原因是：年初结转和结余增长较多是因为月亮湾校区改建工程项目延续到2021年，项目资金结转。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入704.15万元，占100%；
二、支出决算情况说明
本单位2021年度支出总计940.49万元，其中本年支出合计 704.15万元，较2020年增加254.63万元，增长56.65%，主要原因是：月亮湾校区改建工程加快了项目建设，支付项目款项增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少236.33 万元，下降100%，主要原因是：2021年底财政结余资金全部收回。
本年支出的具体构成为：基本支出235.23万元，占33.41 %；项目支出468.92万元，占66.59%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 1725.02 万元，决算数为704.15万元，完成年初预算的40.82%。其中：
（一）行政运行支出年初预算数为75.09万元，决算数为 59.54万元，完成年初预算的79.29%，主要原因是：其他奖金年初预算偏高。
（二）其他共产党事务支出年初预算数为1629.89万元，决算数为614.17万元，完成年初预算的37.68%，主要原因是：学费非税收入因疫情减少；月亮湾校区改建因疫情项目延续到第二年，项目资金没有完全到达。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为5.9万元，决算数为5.9万元，完成年初预算的100%。
（四）行政单位离退休支出年初预算数为6.03万元，决算数为13.09万元，完成年初预算的217.08%，主要原因是：发放退休人员2020年度政府性奖励。
（五）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算数为0万元，决算数为3.34万元，主要原因是：缴纳退休人员职业年金单位部分。
（六）行政单位医疗支出年初预算数为2.83万元，决算数为2.83万元，完成年初预算的100%。
（七）公务员医疗补助支出年初预算数为1.04万元，决算数为1.04万元，完成年初预算的100%。
（八）住房公积金支出年初预算数为4.24万元，决算数为4.24万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出235.23 万元，其中：
（一）工资福利支出 155.72 万元，较2020年增加23.5万元，增长17.77%%，主要原因是：部分老师课时费纳入其他工资福利科目。
（二）商品和服务支出 66.42万元，较2020年增加13.53 万元，增长25.58%，主要原因是：2021年教学楼寒暑假维修维护费。
（三）对个人和家庭补助支出13.09万元，较2020年增加5.09万元，增长63.63%，主要原因是：补发2020年退休人员部分奖励。
（四）资本性支出0万元，较2020年减少16.63万元，下降100%，主要原因是：2021年在基本支出未购置办公设备等。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.66万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年减少1.66万元，下降100%，其中：
因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元.
公务接待费支出年初预算数为1.66万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2020年减少0.13万元，下降100%，主要原因是：因疫情没有接待。决算数较年初预算数减少1.66万元，完成预算的0%，减少的主要原因是：因疫情没有接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位没有公车。全年购置公务用车0辆，决算数较年初预算数增加（减少）0万元，增加（减少）的主要原因是：单位没有购公车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位没有公车，年末公务用车保有0辆。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2021年度机关运行经费支出66.42万元，较上年决算数增加13.53万元，增长（降低）25.58%，主要原因是：2021年教学楼寒暑假维修维护费。
七、政府采购支出情况说明
本部门2021年度政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门没有国有资产占用情况，无公务用车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金741.54万元，占项目支出总额的100%。
组织对“业务经费”、“月亮湾校区改建”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出505.21万元，政府性基金预算支出236.33万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，业务经费项目自评分数为93分，月亮湾校区改建工程项目自评分数为96分。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 704.15万元，政府性基金预算支出236.33万元。从评价情况来看，整体支出绩效自评分94.5分。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
1、项目绩效自评总体综述:根据年初设定的绩效目标，九江老年大学教学指导中心业务经费项目绩效自评得分93分,项目全年预算数为98.89万元，执行数为98.89万元，完成预算的100%;月亮湾校区改建项目预算数641.65万元，完成预算的100%，绩效自评得分96分。
2、项目绩效目标完成情况:一是根据相关文件要求，积极调研探索，为预算绩效管理工作的开展提供制度保障;二是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标，加强绩效跟踪监控，深入开展财政支出绩效评价。发现的问题及原因:一是预算绩效管理制度不够完善;二是缺乏绩效跟踪监控。下一步改进措施:一是完善预算绩效管理制度;二是加强绩效跟踪监。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
九江老年大学教学指导中心项目评价表公开如下:
第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。
（三）上年结转和结余：填列以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出和项目支出。
（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。
（三）医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
（四）住房保障支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
